Jēdzienam “saņēmējs” ir vairākas definīcijas. Ir svarīgi tos izpētīt gan pieredzējušiem uzņēmējiem, gan tiem, kas ir ārējās pirmsākumi tirdzniecības darbības.

Labuma guvējs ir tādu dokumentu īpašnieks, kas viņam nes materiālo labumu. Šajā gadījumā ir vērts izprast šīs personas tiesības un pienākumus, kā arī viņa veiktās darbības.

Pabalsta saņēmējam ir ļoti daudz veidu, kā gūt ienākumus, un katram no tiem ir savas īpatnības, trūkumi un, protams, priekšrocības.

Kas ir saņēmējs?

Jēdzienam “labuma guvējs” ir vairāki skaidrojumi un tas nāk no franču vārda benefice, kas nozīmē peļņa, labums.

Pirmkārt, ir vērts atzīmēt, ka pabalsta saņēmējs ir fiziska vai juridiska persona, kas saskaņā ar līgumu vai parāda dokumentu gūst pabalstus un ienākumus.

Tas nozīmē, ka, veicot ārējās tirdzniecības darbības, labuma guvējs var būt uzņēmums, kas saskaņā ar akreditīvu norādīts kā pārdevējs.

Galīgais labuma guvējs ir fiziska persona, kas tiek uzskatīta par uzņēmuma īpašnieku un kurai ir visas īpašumtiesības. Bet šajā gadījumā īpašumtiesības ir nepiederošām personām.

Pabalstu gala saņēmēja slēpšanas operācija tiek veikta ārzonu uzņēmumu atvēršanas procesā. Lai nodrošinātu konfidencialitāti, tiek izveidots kandidātu pakalpojums. Pamatā uzņēmuma bankas konta atvēršanas procesā tiek norādīti patiesā īpašnieka (tā, kurš ir labuma guvējs) dati. Turklāt viņa vārds ir zināms organizācijas aģentam. Šajā gadījumā par gala labuma guvēju tiks uzskatīts bankas konta īpašnieks, ar kuru viņam ir tiesības rīkoties.

“Galīgais labuma guvējs” ir vissvarīgākais jēdziens.

Atšķirībā no nominālajiem akcionāriem faktiskais īpašnieks ir organizācijas vai aktīvu patiesais īpašnieks. No juridiskās puses īpašnieki ir citas personas, kuras tika minētas iepriekš.

Tas attiecas arī uz gadījumiem, kad labuma guvējs dibinātājs ir akciju īpašnieks. Labuma guvējam, kuram pieder akcijas, ir šādas iespējas un tiesības:

• Piedalīties pamatkapitāla veidošanas procesā;
• Akciju nodošana citam labuma guvējam;
• Dalība akcionāru sapulcē un balsstiesības;
• Piedalīšanās organizācijas nominālo vadītāju atlasē;
• Līdzdalība organizācijas darbības profila noteikšanā.

Labuma guvējs apdrošināšanas polises izmantošanas gadījumā ir līgumā noteiktās summas saņēmējs.

Dzīvības apdrošināšanas procesā kā primāro vai nosacīto labuma guvēju varat norādīt jebkuru personu, ja dokumentā par to ir punkts.

Svarīgi pieminēt, ka labuma guvējs ir arī persona, kura ir mantiniece saskaņā ar testamentu vai nomas maksas saņēmēja, kad īpašums tiek iznomāts.
Par labuma guvēju uzskatāms arī trasta pārstāvis, ja īpašuma pārvaldīšana ir vērsta uz labumu gūšanu viņam.

Saņēmēja tiesības

Saņēmējam ir noteiktas tiesības, taču tās var tikt samazinātas līdz minimumam, saņemot finansiālo atlīdzību saskaņā ar bankas garantiju. Šie draudi ir detalizēti norādīti Krievijas Federācijas Civilkodeksa 174. pantā (384).

Labuma guvēja intereses tiek uzskatītas par aizskartām, ja attiecīgie uzņēmuma dokumenti paredz pilnvarā norādītās saņēmēja intereses pārstāvošās juridiskās personas struktūras un otrās personas pilnvaru ierobežojumu veikt darījumus. līgumam, zinot par pastāvošajiem ierobežojumiem, šī darījuma pabeigšanas procesā neievēro šos noteikumus. Šajā gadījumā situāciju izskatīs tiesa. Saņēmējs, kura interesēs juridiskā persona darbojās, var iesniegt prasību tiesā. Ja izmēģinājuma laikā tiks pierādīts, ka šai juridiskajai personai ir paziņots par darījuma ierobežojumiem vai tai par tiem vajadzēja zināt, darījums tiks uzskatīts par spēkā neesošu.

Tāpat tiesību akti paredz, ka valsts iestāde, uzņēmuma dibinātājs vai juridiska persona, kas kontrolē uzņēmuma labuma guvēja darbību, līguma noteikumu pārkāpšanas gadījumā var iesniegt prasību tiesā. Krievijas Federācijas Civilkodeksa 173. pantā šie pārkāpumi ir definēti kā tādu darbību veikšana, kas ir pretrunā ar attiecīgajos dibināšanas dokumentos norādītajiem uzņēmuma mērķiem.

Turklāt ir sodāma par noteiktu darbību veikšanu, kuru veikšanai juridiskā persona nav licencēta. Tāpat kā iepriekšējā gadījumā, tiesa atzīst darbību par prettiesisku, ja ir pierādījumi, ka apsūdzētais ir informēts par tās īstenošanas nosacījumiem un tos apzināti pārkāpis.

Lai darījums būtu veiksmīgs, ir jāizpēta labuma guvēju, tajā skaitā galīgo, rīcībspēja. Turklāt pēc attiecīgo likumu pieņemšanas šī problēma ir kļuvusi mazāk sarežģīta.

Juridiskajai personai ir kompetenti jāpārbauda galvotāja dokumenti, lai pareizi atrisinātu jautājumu par galvenās saistības izpildi. Šajā gadījumā dokumentiem jāapstiprina šādi nosacījumi:

• Uzņēmuma darbības likumība;
• Tā vārdā strādājošo struktūru darbības likumību un pilnvaru izpildi;
• Atbilstošas ​​tiesībspējas apliecinājums.

Hartu varat izmantot kā avotu, lai iepazītos ar galvotāja datiem. Turklāt saņēmējam ir jāpievērš uzmanība tam, vai viņam ir nodrošināta jaunākā dokumenta versija. Turklāt viņam jāiepazīstas ar juridiskās personas dokumentiem, kas norāda tās valsts reģistrāciju. To autentiskumu apliecina īpaši simboli, kas atrodas dokumenta aizmugurē un atspoguļo visas tajā iepriekš veiktās izmaiņas.

Bankas garantija: labuma guvēja un galvotāja tiesības un pienākumi

Abām līguma pusēm ir jāiepazīstas ar viena otras pamattiesībām:

1. Saņēmējs, saskaņā ar bankas garantiju, ir tiesības piedzīt prasījumus pret galvotāju. To nav atļauts nodot citām personām, ja vien tas iepriekš nav norādīts dokumentā.
2. Pabalstu pircējs Bankas garantijā noteikto naudas līdzekļu maksājuma pieprasījumi jāiesniedz tikai rakstiski.
   Turklāt otrai darījuma pusei kā pielikums ir jāiesniedz cita svarīga dokumentācija. Tieši tajā īpašnieks norāda pārkāpuma būtību, pildot bankas garantijā paredzēto galveno pienākumu.
   Pretenzijas var pieteikt galvotājam pirms līgumā noteiktā termiņa beigām.
3. Saņēmējs, papildus iesniegtajai dokumentācijai, jānodod tās kopijas otrai pusei un nekavējoties par to jāpaziņo saņēmējam.
4. Garantija ir pienākums nekavējoties izskatīt ienākumu saņēmēja izvirzītās prasības un rūpīgi izpētīt dokumentus. Vienlaikus viņš nodarbojas ar šīs operācijas atbilstības noteikšanu garantijas noteikumiem.
5. Garantija ir tiesības atteikties apmierināt finansējuma saņēmēja pretenziju, ja pievienotā dokumentācija iesniegta pēc iepriekš noteikta termiņa beigām vai pilnībā neatbilst līguma nosacījumiem. Šādā gadījumā vienai pusei par lēmumu ir jāpaziņo otrai pusei pēc iespējas ātrāk.

Gadījumā, ja galvotājam par galveno saistību izpildi kļūst zināms pirms lēmuma pieņemšanas saistībā ar labuma guvēja prasījumu, viņam par to jāinformē darījuma puses. Pēc atkārtotas šī pieprasījuma iesniegšanas galvotājam ir pienākums to apmierināt.

Galvotāja un labuma guvēja tiesību un pienākumu saraksts ir neliels, taču, veicot šādas darbības, ir vērts apsvērt plašāku mērogu un rūpīgi pārbaudīt visu dokumentāciju.

Iesācējam ārējās tirdzniecības dalībniekam ir skaidri jāsaprot, piemēram, dažādi finanšu termini. Lasiet par to mūsu rakstā par funkciju.
Ja esat izvēlējies rēķina apmaksas veidu, tad uzziniet, kas ir allonge. Šeit jūs atradīsiet informāciju par indosamenta nozīmi un pielietojumu un tā veidiem.

Identifikācijas prasības

Konfidencialitātes nolūkos ārzonas uzņēmumus ieteicams reģistrēt pie nominālā akcionāra, kā minēts iepriekš.

Informācija par labuma guvēju tiks norādīta trasta līgumā, un oficiālajos dokumentos un publiskajā uzņēmumu reģistrā uzņēmuma īpašnieks būs cita persona.

Uzrādītāja akcijas, kā arī nominēto vadītāju klātbūtne nevar garantēt absolūtu konfidencialitāti labuma guvējam.

Galīgo labuma guvēju izpaušana var notikt trasta deklarācijā, kas tiek iesniegta finanšu iestādei, kurā ir atvērts uzņēmuma konts, ja nepieciešams.

Ārzonu kompāniju īpašnieks ir nominālais akcionārs.

Turklāt saskaņā ar likumu pakalpojumu saņēmēja identitāte ir jāzina tā pārstāvim. Tomēr, lai nodrošinātu konfidencialitāti, kā juridiskas personas labuma guvēju nevajadzētu izmantot priekšējo personu. Šādā gadījumā aktīvu patiesais īpašnieks var zaudēt tiesības ar tiem rīkoties, ja rodas nesaskaņas ar līguma pusēm.

Tāpat ir svarīgi rūpīgi izvēlēties banku un uzņēmumu, jo sertifikātu par labuma guvēju var iegūt, izejot noteiktas iestādes nodrošinātas procedūras.

Mūsu speciālists konsultēs jūs bez maksas.

Attīstoties tirdzniecības attiecībām un biznesa aktivitātēm, parādās arvien jauni termini, kas definē dažādu cilvēku darbu. Bet lielākajai daļai no tām ir vairākas nozīmes. Piemēram, jēdziens “saņēmējs” visbiežāk tiek attiecināts uz tiem, kas saņem peļņu no uzņēmuma vai uzņēmuma, lai gan tas nav gluži precīzs. Kas ir labuma guvējs? Ko dara saņēmējs? Kādas ir saņēmēja tiesības un pienākumi?

Saņēmējs - kas tas ir, termina nozīme

Saņēmēja jēdziens Francijā radās no vārda “pabalsti”, bet pats termins cēlies no latīņu vārda “beneficium”. Tas nozīmē labumu vai peļņu. Termins tiek lietots tirdzniecības darbībās un korporatīvajās tiesībās.

Labuma guvējs jeb labuma guvējs ir persona, kas gūst labumu no noteikta veida dokumenta. Tie var būt juridiski darījumi, īpašumtiesības, mantojums un daudzi citi. Būtībā labuma guvējs ir persona, kurai pieder aktīvi vai vērtslietas.

Labuma guvējs var būt gan juridiska, gan fiziska persona, kurai saskaņā ar līgumu pieder noteiktas vērtības.

Pabalsta saņēmēja īpatnība ir tāda, ka pabalsta saņēmējs nav tas, kuram uz doto brīdi ir ienākumi. Viņam pieder aktīvi, iespēja nākotnē gūt peļņu, tāpēc gandrīz visi uzņēmumu īpašnieki vai vadītāji ir ieguvēji.

Gala labuma guvējs – kas tas ir un kā to noslēpt?

Divi termini, kas ir jānodala, ir saņēmēja īpašnieks un saņēmēja uzņēmums, taču tie kādā brīdī var mainīties. Otrajā variantā sākumā klientam labuma guvējs ir uzņēmums, bet turpmākajos posmos akreditīva norēķinos kā pārdevējs norādīts kā pārdevējs. Tā tas ir galīgais labuma guvējs, kurš darbojas kā uzņēmuma īpašnieks un kuram ir visas īpašumtiesības.

Pastāv sistēma, ar kuras palīdzību uzņēmums var slēpt galīgo labuma guvēju, atklājot. Tas palīdzēs pārskaitīt naudu uz ārvalstu kontiem un samazināt nodokļu apjomu, ko uzņēmuma īpašnieks maksās valstī. Bet saskaņā ar likumu, atverot bankas kontu, kas tiek atvērts šim uzņēmumam, ir jānorāda uzņēmuma patiesā īpašnieka dati. Un šajā gadījumā galasaņēmējs būs tas, kuram ir reģistrēts bankas konts.

Kas ir labuma guvējs un kurš var par tādu kļūt?

Atsevišķs jēdziens ir saņēmējs ir īpašnieks persona, kas piedalās juridiskas personas vai uzņēmuma vadībā. Tajos ietilpst vadītāji vai direktori, kuriem pieder vismaz 25% uzņēmuma akciju un kuri var pieņemt lēmumus tādā pašā līmenī kā īpašnieks.

Saņēmēji īpašnieki var būt:

1. Testamentā nosaukti mantinieki. Viņi turpmāk pārņems īpašuma apsaimniekošanu, bet jau ir labuma guvēji. Būtībā tie ir visi, kas saņems kādu labumu pašreizējā īpašnieka nāves gadījumā.
2. Saimnieki, kas izīrē savu īpašumu. Tas var būt gan nekustamais īpašums, gan aprīkojums.
3. Bankas kontu īpašnieki, kuriem ir noguldījums un kuri var nopelnīt procentus par savu naudu.
4. Trasta fondu īpašnieki, kā arī trasta organizāciju klienti, kas nodod savu īpašumu citas personas pārvaldīšanai.
5. Vērtspapīru īpašnieki, kas periodiski gūst ienākumus.
6. Personas, kuras saņem maksājumus saskaņā ar apdrošināšanas polisi.
7. Tieši uzņēmumu īpašnieki.

Kādas ir saņēmēja tiesības un pienākumi?

Faktiskajam īpašniekam ir pienākumi un tiesības saskaņā ar likumu, kā arī līgumiem, kas noslēgti ar bankām, kredītiestādēm un partneriem.

• Viņam ir jāsniedz visa informācija par sevi attiecīgajos dokumentos, kā arī jāatbild uz valsts iestāžu pieprasījumiem, kas kontrolē uzņēmuma darbu. Tas palīdz labāk redzēt, kā uzņēmums darbojas, un redzēt patiesos īpašniekus, kontrolēt nodokļu nomaksu.
• Informācija jāsniedz arī banku organizācijām, kurām savukārt pēc valsts pieprasījuma jāsniedz visi konta turētāju dati pilnā apjomā.
• Labuma guvējam ir tiesības brīvi rīkoties ar savu daļu juridiskās personas (mantojuma daļā, sabiedrībā). Tas nozīmē, ka viņš var pārdot savu daļu pilnībā vai daļēji.
• Saņemiet ienākumus vai daļu no peļņas no uzņēmuma, kas viņam pieder. Summa tiek noteikta saskaņā ar līgumiem. Tas var būt procents no ienākumiem vai konkrēta ikmēneša summa.

Īpaši daudz problēmu rodas tiem uzņēmumiem, kuriem ir nominālais īpašnieks. Daudzos uzņēmumos ir pseidovadītājs, kurš norādīts dokumentos, uz viņa vārda reģistrēts bankas konts, bet pašu uzņēmumu pārvalda pavisam cita persona. Pēc likuma visu var nokomplektēt pareizi, jo tas tiešām ir atļauts, taču valsts iestādes šādiem uzņēmumiem pievērš lielāku uzmanību. Tas ir tāpēc, ka pastāv iespēja krāpšanai.

Tieši tāpēc, slēdzot līgumus ar bankām, piegādātājiem vai partneriem, būs jānodrošina visa dokumentu ķēde, kurā redzams ne tikai oficiālais labuma guvējs, bet arī gala labuma guvējs, uzņēmuma izpilddirektors.

Definīcija

Saņēmējs(arī saņēmējs, labuma guvējs no franču benefice - pabalsts) - fiziska vai juridiska persona. persona, kurai nauda paredzēta, naudas saņēmējs.

Piemēram:

Persona, kura gūst ienākumus no sava īpašuma, kas uzticībā nodots citai juridiskai vai fiziskai personai (īrei, izīrēšanai), vai no tās īpašuma izmantošanas trešajām personām (piemēram, akcionāram nododot akcijas lietošanā brokerim lai iegūtu maksimālu peļņu (dividendes)).

Trasta gadījumā persona, kas saņem ienākumiem no uzticības.

Apdrošināšanā persona, kuru apdrošinājuma ņēmējs norīkojis apdrošināšanas maksājumu saņemšanai saskaņā ar apdrošināšanas līgumu. Fiksēts apdrošināšanas polisē.

Labuma guvējs var būt arī persona pēc mantojuma likuma, ja apdrošināšanas polisē (līgumā) par tādu norādītā persona nenodzīvo līdz apdrošināšanas līguma termiņa beigām.

Īpašuma apdrošināšanā par labuma guvēju var būt jebkurš īpašnieks, ja viņam piederošo īpašumu viņa labā apdrošinājusi cita persona. Piemēram, nomnieks (īrnieks) noslēdz vienošanās apdrošināšana, kas ir apdrošinājuma ņēmējs, un labuma guvējs saskaņā ar līgumu ir iznomātājs (iznomātājs).

Saņēmējs ir arī persona, kuras labā izdevējbanka atver dokumentālo filmu

Avoti

wikipedia.org — Wikipedia — bezmaksas enciklopēdija

Investoru enciklopēdija. 2013 .

Skatiet, kas ir “Saņēmējs” citās vārdnīcās:

SAŅĒMĒJS- (saņēmējs) 1. Persona, kuras labā tiek veikta trasta pārvaldība. 2. Persona, kas ir mantiniece saskaņā ar testamentu. 3. Persona, kas saņem naudu saskaņā ar akreditīvu. 4. Persona, kura saņem maksājumu pēc...... Finanšu vārdnīca

SAŅĒMĒJS(-I)- (no lat. beneficium pabalsts) labuma guvējs, t.i. persona, kas gūst labumus saskaņā ar līgumu vai citu tiesisku pamatu, t.sk. persona, kuras interesēs tiek nodota trasta manta, naudas saņēmējs saskaņā ar akreditīvu vai... ... Juridiskā vārdnīca

SAŅĒMĒJS- (no franču pabalsta peļņa, pabalsts) persona, kurai paredzēts skaidras naudas maksājums, naudas, pabalsta, peļņas, ienākumu saņēmējs. Iespējamā termina saņēmēja aria rakstība. Raizbergs B.A., Lozovskis L.Š., Starodubceva E.B.. Mūsdienu ekonomikas... ... Ekonomikas vārdnīca

Saņēmējs- (Saņēmējs) (no franču pabalsta peļņa, pabalsts) persona, kurai paredzēts skaidras naudas maksājums, naudas saņēmējs. Persona, kura saņem ienākumus no sava īpašuma, kas uzticībā nodots citai juridiskai vai fiziskai personai (ar... ... Wikipedia

SAŅĒMĒJS- BENEFICIARY, BENEFICIARY [angļu valodā] labuma guvēja vai velku īpašnieks] persona, kura gūst ienākumus no trasta īpašuma (kredītvēstule (LEC), apdrošināšanas polise (POLISE) u.c.), vai persona, kurai par labu šis īpašums nodibināts... Krievu valodas svešvārdu vārdnīca

saņēmējs- lietvārds, sinonīmu skaits: 2 saņēmējs (1) saņēmējs (17) ASIS Sinonīmu vārdnīca. V.N. Trišins. 2013… Sinonīmu vārdnīca

SAŅĒMĒJS- (saņēmējs) 1. Persona, kuras labā tiek veikta trasta pārvaldība. 2. Persona, kas ir mantiniece saskaņā ar testamentu. Bizness. Vārdnīca. M.: INFRA M, izdevniecība Ves Mir. Greiems Betss, Berijs Brindlijs, S. Viljamss un citi... ... Biznesa terminu vārdnīca

saņēmējs- saņēmējs Persona, kuras labā tiek veikts maksājums, izsniegts akreditīvs; saņēmējs ar apdrošināšanas polise. Tēmas grāmatvedība Sinonīmi saņēmējs... Tehniskā tulkotāja rokasgrāmata

Saņēmējs- skatīt bankas garantiju; Neatsaucams akreditīvs... Tiesību enciklopēdija

SAŅĒMĒJS- SAŅĒMĒJS (no latīņu beneficium beneficium) labuma guvējs, t.i. persona, kura uz līguma vai cita tiesiska pamata bauda jebkādas priekšrocības, t.sk. persona, kuras interesēs tiek izmantota trasta manta. Juridiskā enciklopēdija

Grāmatas

• Galīgais labuma guvējs Romāns Kuzjuks. Šis ir stāsts par veiksmīga uzņēmuma trīs gadu attīstību par lielu korporāciju nezināma labuma guvēja ietekmē. Jaunais īpašnieks liek atlikušajiem uzņēmuma akcionāriem un vadītājiem...

Informācijai par patieso labuma guvēju – šī dokumenta aizpildīšanas paraugam likumā noteiktajā formā ir jābūt katrā organizācijā. Šīs informācijas sniegšanas īpašie mērķi nosaka arī īpašas metodes tās iegūšanai.

Kur tiek lietots faktiskā īpašnieka jēdziens?

Šis nav pirmais gads, kad likumdevējs veic pasākumus, kas vērsti uz iespēju realizēt ne tikai juridiskas personas, bet arī personām, kura interesēs tā darbojas un veic darījumus. Mūsu rakstā aplūkosim, kad, kā un kādā formā tiek ģenerēta informācija par faktiskajiem īpašniekiem, kas juridiskai personai ir jāsniedz.

Līdztekus šim jēdzienam, kas ieviests ar 2001.gada 7.augusta likuma “Par cīņu pret legalizāciju...” Nr.115-FZ (turpmāk – Likums Nr.115-FZ), dažādas normu sistēmas veicina “atcelšanu. korporatīvais plīvurs”:

• Par saistītajiem uzņēmumiem. Sīkāk šeit: Saistīto personu saraksta aizpildīšanas paraugs 2018 - 2019, Akciju sabiedrības saistīto personu saraksts (nianses).
• Savstarpēji atkarīgas personas. Izlasiet rakstu vietnē ar saiti: Kuras personas ir atzītas par savstarpēji atkarīgām saskaņā ar Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksu? , un nedaudz par attiecībām starp jēdzieniem: Saistītās un savstarpēji atkarīgās entītijas — kas tās ir? .
• Kontrolējošās un kontrolētās struktūras (likuma “Par maksātnespēju (bankrotu)” 2002. gada 26. oktobra Nr. 127-FZ 189.23 pants, 1996. gada 22. aprīļa likuma “Par vērtspapīru tirgu” 2. pants, Nr. 39-FZ) utt.

Katra šāda veida jēdziena īpatnība ir tā stingri mērķētais (teleoloģiskais) saturs, ko nosaka likums. No tā izriet, ka personas piederība vai kontrole, ja tā ir pierādīta, ir svarīga labuma guvēja statusa noteikšanai tikai tad, ja saņemtā informācija atbilst likumam Nr.115-FZ.

Tādējādi faktiskais īpašnieks ir noteikts tikai ar likumu Nr. 115-FZ. Tas ir jānošķir no labuma guvēja.

Kāda ir atšķirība starp faktisko īpašnieku un labuma guvēju?

Etimoloģiski termini “labuma guvējs” un “saņēmējs” ir gandrīz identiski, jo arī pabalsts ir pabalsts, un saņēmējs ir tas, kurš to saņem. Taču Likumā Nr. 115-FZ šie divi termini būtiski atšķiras:

• Faktiskais īpašnieks ir fiziska persona, kas noteikta, pamatojoties uz tās spēju tieši vai netieši un dokumentāli kontrolēt pārbaudāmās personas rīcību. Tas var būt īpašumtiesības uz vairāk nekā 25% no pamatkapitāla vai cits veids, kā ietekmēt pieņemtos lēmumus.
• Labuma guvējs ir fiziska vai juridiska persona, kas ir ienākumu saņēmējs no personas veiktā darījuma. Tas var būt pilnvarotājs saskaņā ar pilnvarojuma līgumu vai cits subjekts, šajā gadījumā netiek apsvērta iespēja kontrolēt ietekmi. Tās īpašā iezīme ir tāda, ka tā gūst labumu no pārbaudāmās personas darbībām tikai attiecībā uz konkrētu veikto darījumu, nevis no visām tās darbībām (skatiet informatīvo ziņojumu par tipiskiem jautājumiem..., kas publicēts Rosfinmonitoring vietnē).

No iepriekšminētajiem jēdzieniem ir skaidrs, ka tie var pārklāties viena un tā pati persona vienlaikus attiecībā pret pārbaudāmo personu.

Kas un kāpēc identificē labuma guvējus, kā informācija par faktiskajiem īpašniekiem tiek sniegta ar Krievijas Federācijas Federālā nodokļu dienesta starpniecību

Informācijas iegūšanas par labuma guvējiem mērķus nosaka likuma Nr. 115-FZ noteikumu mērķis - apkarot noziedzīgi iegūtu līdzekļu nonākšanu likumīgā apritē. Tas izriet no legalizācijas jēdziena (likuma Nr. 115-FZ 3. pants).

Katrai juridiskajai personai ir jāidentificē tā patiesie labuma guvēji, pamatojoties uz Art. likuma Nr.115-FZ 6.1. Turklāt šo informāciju apkopo bankas un citas organizācijas (likuma Nr. 115-FZ 7. panta 2. apakšpunkts, 1. punkts). Lai viņiem palīdzētu, ir izstrādātas īpašas. Vadlīnijas(Rosfinmonitoring 2018. gada 4. decembra vēstule Nr. 57).

Informācija pēc pieprasījuma jāiesniedz pilnvarotām iestādēm, kas galvenokārt ietver Krievijas Federācijas Federālo nodokļu dienestu un īpaši izveidoto valsts iestādi - Rosfinmonitoring, kas izveidota ar Krievijas Federācijas prezidenta 2012. gada 13. jūnija dekrētu Nr. 808.

Ņemot vērā, ka visām organizācijām ir telekomunikāciju kanāli (TCC) ar nodokļu iestādēm, tika nolemts, ka pieprasījumi un atbildes uz tiem jānosūta caur TCC caur Krievijas Federācijas Federālo nodokļu dienestu (noteikumu 1.–4. subjektiem, kas sniedz informāciju par to patiesajiem īpašniekiem... , kas apstiprināti ar Krievijas Federācijas valdības 2017. gada 31. jūlija dekrētu Nr. 913, turpmāk tekstā – Noteikumi). Informācijas sniegšanas formātu apstiprina Krievijas Federācijas Federālais nodokļu dienests. Juridiskajai personai tiek dotas 5 darba dienas to iesniegšanai.

Organizācijā sastādītā dokumenta veidlapu var lejupielādēt no saites: Informācijas par faktiskajiem īpašniekiem aizpildīšanas paraugs.

Kādai informācijai jābūt faktisko īpašnieku sarakstā?

Fiziskā persona tiek atzīta par patieso labuma guvēju, ja tai ir iespēja kontrolēt organizācijas darbību, ja ir šādas pazīmes:

• īpašumtiesības tieši vai netieši (ar līdzdalību juridiskās personām) vairāk nekā 25% no pamatkapitāla vai balsstiesīgajām akcijām;
• spēja ietekmēt organizācijas lēmumus, pamatojoties uz vienošanos vai citiem organizācijas patstāvīgi noteiktiem dokumentiem.

Ja finansējuma saņēmēju nav iespējams identificēt, šajā amatā tiek atzīts izpildinstitūcijas vadītājs. Tas pats noteikums attiecas uz juridiskām personām - dalībniekiem vai vadošo juridisko personu.

Informācijas par faktisko īpašnieku sastāvs (likuma Nr. 115-FZ 2. punkta 1. apakšpunkts, 1. punkts, 7. pants):

• PILNAIS VĀRDS.;
• pilsonība;
• Dzimšanas datums;
• pases dati;
• migrācijas kartes dati;
• reģistrācijas adrese;
• TIN utt.

Bankas var pieprasīt papildu informāciju, kas norādīta pielikumā. 1 uz Krievijas Federācijas Centrālās bankas noteikumu “Par identifikāciju...” 2015. gada 15. oktobris Nr.499-P, piemēram, SNILS numurs.

Ņemsim vērā, ka Noteikumu 2.punkts nosaka, ka dokumentēta informācija par saņēmējiem vai informācija par pasākumiem, kas veikti šīs informācijas iegūšanai, ir jāiesniedz Krievijas Federācijas Federālajam nodokļu dienestam un (vai) Rosfinmonitoringam, pildot likumā paredzētos pienākumus. pēc likuma. Šādas informācijas nodošana nav tiesību aktu par personas datu aizsardzību pārkāpums (likuma Nr. 115-FZ 5. punkts, 6.1 pants).

Juridisko personu pienākumi saskaņā ar likumu Nr.115-FZ

Katrai organizācijai ir pienākums:

• ir dokumentēta informācija par saviem finansējuma saņēmējiem un regulāri, vismaz reizi gadā, jāatjaunina;
• glabā saņemtos dokumentus un informāciju 5 gadus;
• sniegt informāciju un dokumentus pēc pilnvaroto iestāžu vai Krievijas Federācijas Federālā nodokļu dienesta pieprasījuma.

Subjekti ar dominējošu valsts līdzdalību, kā arī starptautiskas un dažas ārvalstu organizācijas ir atbrīvotas no informācijas vākšanas (likuma Nr. 115-FZ 6.1. panta 2. punkts, 2.–5. punkts, 7. panta 1. punkta 2. apakšpunkts).

Lai izpildītu šos pienākumus, juridiskā persona no saviem dalībniekiem un kontrolējošām personām pieprasa sniegt nepieciešamo informāciju. Kā rīkoties, ja pieprasījumu adresāti atsakās vai izvairās no to iesniegšanas, likumā nav atklāts.

Īpašas administratīvās atbildības atbildīgajām personām nav, jo Administratīvā pārkāpuma priekšmets, kas paredzēts Art. Krievijas Federācijas Administratīvo pārkāpumu kodeksa 15.27 (iekšējās kontroles neizpilde), var būt tikai persona, kas norādīta Art. 7 likuma Nr. 115-FZ (maksājumu pieņemšanas operatori utt., sk. Ļipeckas apgabaltiesas 2017. gada 21. septembra lēmumu lietā Nr. 21-152/2017).

Tātad informācija par fiziskām personām, kas ir juridisko personu faktiskie īpašnieki, tiek iesniegta pēc pieprasījuma valsts iestādēm un citām organizācijām, kas darbojas saskaņā ar likumu Nr. 115-FZ, un tajā ir iekļauta informācija par pilsoņiem, uz kuru šajā situācijā tiesību akti neattiecas. par personas datu aizsardzību.